Кассовые разрывы: как избежать и грамотно управлять денежными потоками
Кассовый разрыв — ситуация, когда компании не хватает средств на счетах для выполнения обязательств. Это может сорвать поставки, заморозить зарплаты или привести к штрафам. Рассказываем, как спрогнозировать риски, выстроить управление денежными потоками и избежать проблем с ликвидностью.
Я рада приветствовать вас на этой странице!
Мы с коллегами собрали для вас актуальную информацию и я буду очень рада, если она окажется вам полезной. В бухгалтерии много нюансов и каждый день может что-то меняться в законодательстве. Поэтому легко ошибиться, а ошибки в этой сфере, как правило, приводят к нежелательным последствиям.
Мы с коллегами собрали для вас актуальную информацию и я буду очень рада, если она окажется вам полезной. В бухгалтерии много нюансов и каждый день может что-то меняться в законодательстве. Поэтому легко ошибиться, а ошибки в этой сфере, как правило, приводят к нежелательным последствиям.
Галина Синицина
Руководитель ООО "Дельта"
Что вызывает кассовые разрывы?
Основные причины:
- Неравномерное поступление денег. Например, клиенты задерживают оплату, а сроки платежей поставщикам уже подошли.
- Сезонность бизнеса. В низкий сезон выручка падает, но постоянные расходы (аренда, зарплаты) остаются.
- Ошибки в планировании. Неучтенные расходы или слишком оптимистичный прогноз доходов.
- Непредвиденные ситуации. Поломка оборудования, штрафы или рост курса валют.
Как управлять денежными потоками: 5 рабочих методов
Составьте бюджет движения денежных средств (БДДС)
Разделите все поступления и выплаты по категориям (операционные, инвестиционные, финансовые). Обновляйте бюджет еженедельно, учитывая реальные поступления от клиентов и график платежей.
Контролируйте дебиторскую задолженность
Установите четкие сроки оплаты для клиентов, назначайте штрафы за просрочки. Используйте факторинг, чтобы получить деньги за отгруженный товар сразу.
Создайте финансовую «подушку безопасности»
Резерв в размере 3–6 месячных расходов поможет пережить кризис без экстренных кредитов.
Оптимизируйте расходы
Пересмотрите договоры с поставщиками: возможно, есть варианты отсрочки платежей или скидки за предоплату. Откажитесь от неэффективных затрат (например, ненужных подписок).
Используйте автоматизацию
Сервисы вроде «1С» или онлайн-банкинги помогут отслеживать остатки на счетах, напоминать о предстоящих платежах и формировать отчеты.
Разделите все поступления и выплаты по категориям (операционные, инвестиционные, финансовые). Обновляйте бюджет еженедельно, учитывая реальные поступления от клиентов и график платежей.
Контролируйте дебиторскую задолженность
Установите четкие сроки оплаты для клиентов, назначайте штрафы за просрочки. Используйте факторинг, чтобы получить деньги за отгруженный товар сразу.
Создайте финансовую «подушку безопасности»
Резерв в размере 3–6 месячных расходов поможет пережить кризис без экстренных кредитов.
Оптимизируйте расходы
Пересмотрите договоры с поставщиками: возможно, есть варианты отсрочки платежей или скидки за предоплату. Откажитесь от неэффективных затрат (например, ненужных подписок).
Используйте автоматизацию
Сервисы вроде «1С» или онлайн-банкинги помогут отслеживать остатки на счетах, напоминать о предстоящих платежах и формировать отчеты.
Планирование платежей: как избежать ошибок
- Приоритезируйте платежи. Сначала — налоги, зарплаты и кредиты, затем — текущие расходы.
- Согласовывайте графики поступлений и выплат. Если крупный платеж поставщику назначен на 10-е число, убедитесь, что клиенты оплатят счета до этой даты.
- Не копите долги. Реструктуризируйте кредиты, если не справляетесь с выплатами.
Пример: как устранить кассовый разрыв в малом бизнесе
Допустим, интернет-магазин столкнулся с задержкой оплаты от клиента на 500 тыс. рублей, а через 3 дня нужно платить за аренду склада. Решения:
- Договориться с арендодателем об отсрочке.
- Взять краткосрочный кредит на недостающую сумму.
- Использовать резервный фонд, если он есть.
Типичные ошибки, которые усугубляют кассовые разрывы
- Смешивание личных и бизнес-счетов. Это мешает точно оценивать остатки.
- Отсутствие регулярного анализа. Денежные потоки нужно проверять минимум раз в неделю.
- Игнорирование «мелких» расходов. Неучтенные 10–20 тыс. рублей в месяц за год создадут дыру в бюджете.
Что делать, если разрыв уже возник?
- Срочно сократите расходы. Отложите закупки, не связанные с текущими заказами.
- Продайте излишки товара или оборудования. Это даст быстрые деньги.
- Воспользуйтесь овердрафтом. Многие банки предлагают его для экстренных случаев.
Error get alias